Le nouveau PER, qu'est-ce que ca change pour moi ?

Selon votre situation professionnelle, le Nouveau PER peut grandement vous aider à mieux préparer l'avenir. 

Comme vous le savez, le PER est le produit d'épargne retraite qui vous permet d'économiser tout au long de votre vie active afin de bénéficier de revenus complémentaires le jour où vous cessez de travailler. C'est un produit d'épargne long-terme qui remplace les anciens produits comme l'Article 83, Loi Madelin, le PERP, PERCO, etc. et qui dispose d'avantages non négligeables, en tant qu'individu ou entreprise.

Nous reprenons ici des exemples et des situations concrètes qui peuvent vous correspondre afin de mieux vous accompagner car il est aujourd'hui possible de regrouper vos anciens contrats sur le nouveau PER individuel, quelque soit votre statut professionnel.

Je suis un indépendant

Bertrand, graphiste à Montpellier depuis 15 ans, a accumulé une épargne de 30 000 € dans un contrat d’épargne retraite souscrit dans le cadre de la loi « Madelin ».

Avant : jusqu’à la retraite, les sommes épargnées sont déblocables uniquement en cas d’accident de la vie (invalidité, décès du conjoint, chômage de longue durée, etc.). Au moment de son départ en retraite, Bertrand peut retirer son épargne uniquement en rente viagère (environ 100 € par mois).

Maintenant, avec le nouveau PER : Bertrand peut transférer son épargne accumulé vers un nouveau PER. Il peut retirer son épargne à tout moment pour l’achat de sa résidence principale, en plus des cas d’accident de la vie. Au moment de son départ en retraite, il pourra choisir entre une sortie en rente (environ 100 € par mois), une sortie en capital (30 000 €) ou bien une combinaison entre plusieurs modalités de sortie (par exemple deux retraits en capital de 5 000 € chacun, puis une rente de 90 € par mois déclenchée à 70 ans).

Je suis dirigeante d'une petite entreprise

Caroline dirige une menuiserie de 40 salariés à Vichy. Elle a déjà mis en place un PERCO pour ses salariés et s’interroge sur les possibilités offertes par la loi PACTE.

Avant : les salariés de l’entreprise ne peuvent pas déduire leurs versements au PERCO de leur impôt sur le revenu. En cas de départ de l’entreprise, ils pourront difficilement transférer leur épargne retraite (uniquement vers le PERCO d’une autre entreprise).

Maintenant, avec le nouveau PER : Caroline peut proposer à ses salariés un plan d’épargne retraite plus avantageux : leurs versements sont déductibles de l’assiette de leur impôt sur le revenu et leur épargne est facilement transférable vers leur PER individuel. Les versements de l’entreprise peuvent bénéficier d’un forfait social réduit à 0% (participation, intéressement et abondements de l’entreprise) pour les entreprises de moins de 50 salariés.

Voir notre article sur la retraite pour un dirigeant d'entreprise.

Je suis salarié du privé

Didier est vendeur dans une librairie à Marseille, il épargne dans son assurance vie en vue de sa retraite. Il partira en retraite dans 15 ans.

Avant : Didier a toujours refusé d’ouvrir un plan d’épargne retraite car les modalités de sortie sont trop rigides (pas de déblocage anticipé, sortie en rente uniquement). Il est à la recherche d’une solution pour épargner tout en réduisant ses impôts.

Maintenant, avec le nouveau PER : Didier peut orienter une partie de son épargne vers un nouveau PER en bénéficiant de la déductibilité des versements de l’assiette de l’impôt sur le revenu. En plus, si un PER est mis en place dans son entreprise, il pourra bénéficier des versements de son employeur. L’épargne retraite restera disponible à tout moment pour l'achat de sa résidence principale ou en cas d’accident de la vie. Au moment de son départ en retraite, Didier pourra choisir entre une sortie en capital, une sortie en rente ou une combinaison des deux.

Si vous êtes salarié ET indépendant, on vous explique votre retraite dans cet article.

Je suis directrice des ressources humaines d’une grande entreprise

Raphaëlle gère les ressources humaines d’un équipementier automobile employant 3 000 salariés en France. Pour contribuer à la préparation de la retraite de ses salariés, l’entreprise a déjà mis en place un PERCO pour l’ensemble du personnel et un contrat « article 83 » pour ses cadres.

Avant : certains salariés de l’entreprise cumulent deux plans d’épargne retraite aux règles différentes. En cas de départ de l’entreprise, ils ne peuvent pas regrouper leur épargne retraite. Il est difficile pour eux de suivre et gérer ces placements retraite.

Maintenant, avec le nouveau PER : l’entreprise peut transformer les plans d’épargne retraite afin d’offrir aux salariés un nouveau PER plus flexible permettant notamment d’effectuer des versements volontaires déductibles de l’impôt sur le revenu. Le forfait social applicable à l’entreprise peut être réduit à 16% à condition d’investir au moins 10% en titres de PME-ETI. L’entreprise peut également regrouper les deux produits dans un PER unique, pour simplifier son suivi et celui de ses salariés. Les salariés  peuvent aussi transférer leur épargne sur le PER individuel.

J'exerce une profession libérale

Thomas, infirmier libéral à Biarritz depuis 15 ans, a accumulé une épargne de 25 000 € dans un contrat d’épargne retraite souscrit dans le cadre de la loi « Madelin ».

Avant : jusqu’à la retraite, les sommes épargnées sont déblocables uniquement en cas d’accident de la vie (invalidité, décès du conjoint, chômage de longue durée, etc.). Au moment de son départ en retraite, Thomas peut retirer son épargne uniquement en rente viagère (environ 100 € par mois).

Maintenant, avec le nouveau PER : Thomas peut transférer son épargne vers un nouveau PER. Dès lors, il pourra retirer son épargne à tout moment pour l’achat de sa résidence principale, en plus des cas d’accident de la vie. Au moment de son départ en retraite, il pourra choisir entre une sortie en rente (environ 100 € par mois), une sortie en capital (30 000 €) ou bien une combinaison entre plusieurs modalités de sortie (par exemple deux retraits en capital de 5 000 € chacun, puis une rente de 90 € par mois déclenchée à 70 ans).

Ce qu'il faut retenir

• Le PER s'adapte à notre situation ! Il peut nous être utile de façon différente selon notre activité et notre statut
• Vous pouvez préparer votre retraite, même si vous cumulez les statuts.

Actions à réaliser après lecture de cet article

• Vous avez déjà un contrat retraite ? Vérifiez la nature de votre contrat et les modalités de celui-ci.
• Vous n'avez pas de contrat retraite ? Vérifiez si c'est un contrat avantageux pour vous ici.
• Sachez que vous pouvez également transférer votre contrat d'assurance vie et bénéficier d'un abattement fiscal jusqu'à 9200€ !

Pour en savoir plus sur le PER ou les avantages du transferts de vos anciens contrats retraite vers le nouveau PER, n'hésitez pas à nous contacter.